Jednym z istotnych trendów, który zidentyfikowaliśmy w projektach finansowych w Toptal, jest rosnąca popularność frakcyjnych CFO. Ułamkowy CFO jest doświadczonym profesjonalistą w dziedzinie finansów (zwykle pełniącym co najmniej trzy poprzednie funkcje CFO), który wnosi do firm rozległą wiedzę z zakresu finansów i zarządzania biznesem w niepełnym wymiarze godzin lub w ramach projektów.

Właściwy czas na zatrudnienie frakcyjnego Dyrektora Finansowego zależy od etapu rozwoju firmy lub bieżących zadań finansowych. Korzyści płynące z zatrudnienia w odpowiednim czasie są dla firmy liczne i długotrwałe.

Jak można ułamać rolę Dyrektora Finansowego?

Frakcjonalni CFO pomagają zarządzać wieloma sytuacjami związanymi z operacjami finansowymi firmy. Rolę Dyrektora Finansowego można źle zinterpretować jako osobę czysto liczbową, wykonującą zadania księgowe. Nowoczesny CFO to coś znacznie więcej. CFO, zarówno w pełnym wymiarze godzin, jak i w ułamkach, jest multidyscyplinarnym atutem, który:

  1. Buduje procesy finansowe i zespoły
  2. Współpracuje ze strategią zespołu frontline, aby właściwie zrozumieć i wycenić możliwości przychodu
  3. Nadzoruje sytuacje zmian, takie jak przestoje lub reorganizacje zarządzania

Podobnie jak pełnoetatowy dyrektor finansowy, ułamkowa część zapewnia taką wiedzę, a jednocześnie oferuje doskonałą elastyczność i korzystne korzyści kosztowe w celu zaspokojenia potrzeb mniejszych firm.

Obowiązki nowoczesnego Dyrektora Finansowego są zróżnicowane i złożone, dlatego też wymagania każdej firmy dotyczące roli będą się różnić w zależności od jej sytuacji. W niektórych firmach zatrudnianie CFO w pełnym wymiarze godzin wykracza poza ich potrzeby i możliwości finansowe, pomimo wielu oczywistych korzyści płynących z przywództwa i strategicznej wiedzy o zatrudnieniu.

Wprowadź ułamkową część CFO. W przypadku firm, które nie są na tyle dojrzałe, aby zapewnić sobie pełnoetatowe stanowisko CFO, mogą one wnieść szczególną wiedzę specjalistyczną, aby pomóc w realizacji różnorodnych projektów obejmujących spektrum finansowe i strategiczne. Kiedy różne elementy stanowiska CFO są wymagane w sposób nieregularny, nadszedł czas, aby wprowadzić ułamkowe talenty.

Jakie rodzaje projektów ułamkowych CFO może pomóc w rozwiązaniu problemu?

Projekty, w których może pomóc ułamkowy CFO, są zdyscyplinowane i podzielone na finansowe i niefinansowe. Rola CFO jest złożona i może być podzielona na konkretne punkty bólu i obszary wpływu.

Firmy poszukujące finansowania

Brak gotówki jest jednym z głównych powodów niepowodzenia startupów. Poza ścisłym nadzorem nad finansami firmy i zarządzaniem przepływami pieniężnymi, rozwijająca się firma będzie potrzebowała zastrzyków kapitału, aby rozwijać się lub podtrzymywać działalność w okresie spowolnienia gospodarczego. Frakcjonalni dyrektorzy finansowi mogą pomóc w pozyskiwaniu funduszy (zazwyczaj począwszy od serii B) lub w zadłużaniu się (np. negocjowaniu warunków kredytu bankowego). Ze względu na połączenie finansowej akumulacji i strategicznej wiedzy, mogą oni fachowo analizować negocjowane liczby i planować, gdzie inwestycja może przejąć biznes.

Kompleksowy przydział środków budżetowych Podejmowanie decyzji

Firmy szybko rozwijające się często znajdują się w sytuacji, w której muszą podjąć decyzję, gdzie najlepiej wydać pieniądze. Firma, która nie ma jeszcze pełnoetatowego Dyrektora Finansowego, może wykorzystać ułamek jednego z nich do oceny projektu i wsparcia decyzji podczas intensywnych i czasochłonnych sprintów.

Optymalizacja procesów wewnętrznych

Procesy wewnętrzne są spójnym łącznikiem pomiędzy strategią, operacjami i wynikami. Dyrektor finansowy jest w stanie zrozumieć koszty i wkład każdego etapu i kierować ich optymalizacją. Do obowiązków Dyrektora Finansowego należy ocena wszystkich procesów i jasne zrozumienie ich wkładu finansowego w rentowność i przepływy pieniężne. Wykonując to zadanie, kierownictwo na bieżąco śledzi rzeczywiste wyniki firmy i zyski akcjonariuszy. Frakcjonalni CFO mogą również tworzyć procesy najlepszych praktyk w celu udokumentowania tych przeglądów, aby zapewnić ciągłą ciągłość i efektywność czasową.

Okresy Restrukturyzacji

Restrukturyzacja firmy wymaga dogłębnej znajomości procesów (patrz wyżej), umiejętności oceny, jak zoptymalizować strukturę kapitału oraz zrozumienia optymalizacji kosztów i przepływów pieniężnych. Podczas restrukturyzacji dyrektorzy finansowi muszą oderwać się od ustalonych norm biznesowych i pomóc w reorganizacji działań i finansów w kierunku nowej wizji.

Wypełnienie Próżni Leadership

Podczas procesów wykupów lewarowanych (LBO) często dochodzi do zmian w strukturze zarządzania firmą. W tym czasie dyrektor finansowy może zrezygnować z pełnienia funkcji, a inwestorzy mogą starać się o uzyskanie czystego rachunku i wyznaczyć wybrany przez siebie podmiot. Takie zdarzenia mogą powodować okres wahań pomiędzy nominacjami. Konieczne może okazać się posiadanie tymczasowych danych liczbowych, aby utrzymać działalność na równym poziomie i rozpocząć wdrażanie nowych strategii. Proces zatrudniania na krytyczne stanowisko, takie jak CFO, może trwać nawet do roku. Przyłączenie doświadczonego, ułamkowego Dyrektora Finansowego do tej roli może nastąpić stosunkowo szybko i zapewnić bezcenną elastyczność i opcjonalność dla właścicieli firm.

Zmiany regulacyjne są na wyciągnięcie ręki

Dodatkowe regulacje, takie jak sprawozdawczość, zgodność i obowiązki informacyjne, wymagają szczególnych i profesjonalnych umiejętności. Konsekwencje niedopełnienia obowiązków sprawozdawczych lub błędnej interpretacji przepisów mogą mieć katastrofalne skutki finansowe i mieć negatywny wpływ na reputację, dlatego zawsze najlepiej jest przygotować się do nich z nadwyżką. Ułamek CFO może odciążyć Dyrektora Generalnego i kierownictwo wyższego szczebla w zakresie tych wymagań, zapewniając jednocześnie udziałowców zewnętrznych, że zadanie jest realizowane w odpowiedni sposób. Ponieważ Dyrektorzy Finansowi pracujący na szczeblu ułamkowym prawdopodobnie pracowali w różnych branżach, ich szeroka wiedza fachowa i wgląd w różne wymogi prawne zapewnią również możliwości transferu wiedzy w ramach istniejących zespołów.

Rada Dyrektorów potrzebuje wsparcia

Członkowie zarządów, szczególnie w spółkach typu venture lub private equity, mają duży wpływ na decyzje i przyszłe ścieżki rozwoju. Korzystne może być to, że w spotkaniach zarządu uczestniczy ułamkowa część CFO i wnosi nowe doświadczenia. Taka interakcja może być procesem dwukierunkowym, polegającym na przekazywaniu dyrektorom większej ilości informacji, a następnie przekazywaniu istotnych punktów zebranych w ramach hierarchii firmy.

W przypadku większych spółek o bardziej złożonej strukturze zarządu niezależni członkowie zarządu muszą być wolni od konfliktów interesów. Czasami działanie korporacyjne może narazić członka zarządu na ryzyko osobistego konfliktu interesów. W takich przypadkach, w charakterze tymczasowego członka rady nadzorczej może zostać wybrany ułamek dyrektora finansowego, który będzie nadzorował to wydarzenie i będzie wolny od wszelkich konfliktów.

Kiedy firma potrzebuje ułamkowego Dyrektora Finansowego?

Potrzeby finansowe firmy będą się zmieniać w zależności od jej wielkości i etapu rozwoju. Istnieją cztery podstawowe role finansowe wymagane w cyklu życia firmy. Etapy te odpowiadają umiejętnościom wymaganym od talentów i sięgają od początkowego księgowego do tradycyjnej roli CFO.

Frakcjonalni CFO są najbardziej widoczni na trzecim etapie wzrostu, który na ogół znajduje się w punkcie, w którym firmy są dobrze zakorzenione na swojej ścieżce rozwoju. Podczas gdy ten etap jest zazwyczaj najbardziej optymalnym punktem wejścia, co widać na przykładzie ułamkowych CFO, ich zdolność adaptacyjna może okazać się korzystna również dla firm na innych etapach wzrostu. Istotne jest, aby rozważyć możliwości transferu wiedzy, jakie daje doświadczony profesjonalista w zakresie budowania umiejętności i kultury w ramach funkcji finansowej.

Etapy 1 i 2: Księgowi i kontrolerzy

Gdy funkcja finansowa jest skoncentrowana wyłącznie na księgowości (wykonywana przez księgowego) i planowaniu finansowym (wykonywanym przez kontrolera), w większości przypadków CFO nie będzie potrzebny. Jednakże, przedsiębiorstwa na tym poziomie mogą chcieć rozważyć wprowadzenie ułamkowego Dyrektora Finansowego na zasadzie tymczasowości w przypadku przejęcia lub restrukturyzacji.

Etap 3: Fragmentaryczny CFO

Firmy powinny rozważyć zaangażowanie Dyrektora Finansowego, niezależnie od tego, czy jest to praca ułamkowa czy pełnoetatowa, gdy wielkość i złożoność przychodów zaczyna przeciążać istniejący zespół finansowy. Zazwyczaj ma to miejsce podczas rundy finansowania serii B.

Istotne zdarzenie związane z finansowaniem zewnętrznym może zasygnalizować punkt, w którym firma potrzebuje profesjonalisty w dziedzinie finansów, który będzie nadzorował zespół i dostarczał bardziej dalekowzroczne wskazówki dla rosnącej grupy interesariuszy. Ułamkowa część CFO będzie skuteczna na tym etapie poprzez natychmiastową identyfikację kluczowych punktów bólu, wiedzę na temat tego, jak się z nimi uporać przy pomocy obecnego personelu oraz inicjatywę przewidywania przyszłych wydarzeń. Często zdarza się, że na tym etapie firmy nie są na tyle złożone, aby wymagać pełnoetatowego Dyrektora Finansowego lub mają budżet, który mógłby to uzasadnić. Fragmentaryczny CFO jest bardziej efektywnym kosztowo rozwiązaniem dla zaspokojenia potrzeb w miarę ich powstawania.

Etap 4: Pełnoetatowy Dyrektor Finansowy

Ogólnie rzecz biorąc, od 10 do 50 milionów dolarów przychodów jest wtedy, gdy funkcje finansowe stają się bardziej złożone. Kiedy przychody rosną na tym szybko zmieniającym się etapie, prawdopodobnie istnieje potrzeba ustanowienia długoterminowej stabilności w zespole finansowym. W związku z rosnącymi potrzebami w zakresie relacji inwestorskich i rynków kapitałowych, zatrudnienie na pełny etat Dyrektora Finansowego staje się konieczne, aby sprostać tej odpowiedzialności. W późniejszej fazie finansowania, warunki inwestorskie mogą stanowić, że CFO musi zostać zatrudniony po zakończeniu rundy.

Czego należy szukać w profilu ułamkowego Dyrektora Finansowego

Ułamkowa część opisu stanowisk CFO może być tak różna, jak ich pełnoetatowych odpowiedników. W przypadku tymczasowych stanowisk projektowych duży nacisk zostanie położony na wiedzę specjalistyczną w ramach zadania, na którym się koncentruje. Zazwyczaj część Dyrektorów Finansowych będzie miała:

  1. Wcześniej pracował jako CFO - być możew trzech lub czterech różnych firmach.
  2. Pracowaliw różnych obszarach w tej samej branży, na przykład, początkujący CFO może być byłym inwestorem VC, który rozpoczął współpracę z firmą jako konsultant ds. pozyskiwania funduszy przed doradztwem w zakresie rozwoju i strategicznych kwestii finansowych.
  3. Doświadczenie zdobyte w firmach różnej wielkości - odprzedsięwzięć przedsiębiorczych po firmy typu blue-chip.
  4. Umiejętności miękkie w zakresie mentoringu i poziomowania zespołów w celu spełnienia oczekiwań większego przedsiębiorstwa.
  5. Doświadczenie wzarządzaniu odpowiedzialnościąw radach nadzorczych jest dobrym sygnałem dla profilu, który rozumie podejmowanie decyzji na dużą skalę i działanie w charakterze powiernika.

W sumie cechy te sprawiają, że kandydat może rozpocząć pracę jako ułamek CFO i zacząć dostarczać cenne informacje już od pierwszego dnia.

Komentarze (0)

Zostaw komentarz